『壹』 新公司出纳前期应该是怎么个流程
1、企业成立后，出纳主要做以下工作：
1）刻制财务专用章、法人名章、发票专用章，这些要到公安机关备案的，建议找有资质的刻章公司。
2）如果需要开户，到选定的银行提交开户申请，提交营业执照、税务登记证、组织机构代码证、公章、财务专用章、法人名章等。
3）如果没有进行税务登记，出纳可以去办理税务登记和组织机构代码证书的登记。前者到国税或地税；后者到当地质量技术监督局办理。
4）购买现金日记账和银行存款日记账，购买记账凭证和原始凭证（报销单、收据等），备经营时使用。如果电脑记账，暂时用账簿登记，待会计到位后再输入电脑。以免弄错了，更改起来更麻烦。
5）如果没有会计，出纳要把所有的原始凭证收集齐全、保管好，备将来记账使用。
2、出纳这块我怎么登帐，因为也没开银行，备用金也没有、都是法人垫付，我要是登到现金日记账里，那不就是负数了吗？
报销时贷方作为其他应付款，这样不涉及现金账户
借：管理费用
贷：其他应付款—老板
将来有了现金再归还老板
借：其他应付款—老板
贷：库存现金
如果公司账上没有钱是因为中介代理注册，注册后将资本金抽走，记账如下：
资本金（注册资金）入账
借：库存现金 等
贷：实收资本
抽走资金时
借：其他应收款
贷：库存现金
报销刻章费，办照费，购办公用品等
借：管理费用
贷：其他应收款
等于是老板用后续经营的投入归还当初应投入的注册资金，这样，年检时才不会有麻烦。
『贰』 出纳的流程详细!
出纳是管钱的。
首先，钱是存在银行里，取款的时候填一张单，这张单子要编两个号，一个是银行日记帐的号（如“银01），这里的“01”意思是这张单据是本月的银行帐的第一张单据，一个是现金日记帐的号（如：现03）这里的“03”意思是这张单据是本月现金帐的第三张单据。按这个号登记你的两个日记帐，银行日记帐写“贷方”，意为存款减少，现金日记帐写“借方”，意为现金增多。到了这一步说明存在银行里的钱已经转到出纳手上了。那么接下来就是买东西。谁用公司的钱买东西谁就来出纳处领钱（预支），这个时候让对方填写一张借款单/支款单/收据，等到他买完东西之后，填一张费用报销单后面贴上相关发票，就可以到出纳这里冲之前的借款了，如果他借款多于需报帐的款，那么他要把剩余的钱还给出纳，出纳收了钱和报销单据把对方写的借款单退还给对方，如果他报销金额大于借款金额时，出纳收报销单，退借款单并把不够的钱补给对方。再有就，有人用自己的钱给公司买东西，完了之后也是填写费用报销单到出纳处报帐，这样出出纳直接收单给钱就行了。还有一种就是，银行付款，由经办人填写支票领用单，领导签字，出纳开出转帐支票让采购买东西，买完之后同样填费用报销单并贴上相关发票到出纳处报销。通常公司会有一个《支票登记本》上面有支票的号码、用途、领取时间、领取人等信息，这个本子是可有可无的，最好用一下，以便出纳工作记录。支付款项的每一张报销单上都要写上编号，现金的就写上“现x”银行的就写“银x”，有的写两个，上面有说明过，然后在登记日记帐的时候就按编号顺续登记。登记好之后给会计就行了。
当然，还有一点最为重要的，出纳与现金相关，最为敏感，不能挪用公款，也不能让人给害了。所以，在每一个环节都要相关人员签字。出纳取钱的时候要领导签字才能取，有人报销的时候上面要有经手人、仓库验收人、会计审核人、领导人同意的签字，也就是说在报销的时候至少要有以上四个人的签字才能给钱，如果没有发票的东西，最好经手人由两个以上的人签，当然办也是两个以上的人。
『叁』 出纳去银行办业务的具体流程
出纳只主要管钱，库存现金多了要存到银行，如果需要用款了要开支票去取出来。流程很简单的到柜台问银行的人就晓得啦
『肆』 出纳去银行办理业务的具体流程，要填写哪些单子
各个银行都大同小异的.
公司户一般在银行会与个人户有所分别的.现金在出纳处理，非现金业务在会计上处理。
银行存现：到银行拿存现的单填写，主要内容就是本单位名称帐号及存现金额。
银行取现：以公司名义并带好印鉴章到开户行购买好现金支票，在支票上填写好票面内容，不能有涂改，如果没填过就带上到银行麻烦问清楚再填。
银行汇款：同城用转帐支票（同现金支票一样购买），使用与现金支票区别在现金支票收款人为出提款人（如出纳本人），转帐支票则填对方单位名称，另外一般都要求再填写一张银行要求的转帐单等。不同城的用电汇单填写，银行都有自己的电汇单的，临时到银行填，或业务多买好填一样的。注意从公司帐上出钱是一定要盖印鉴章的，盖哪里，盖第几联，第一次问清楚自己的开户行。
收到别人公司开的转账支票：一般不要接这个，因为这是应由对方单位做好的，你公司查询收款就可以了，实在收了，要到对方开户行去，等同自己的办就是了。
『伍』 出纳办理业务的流程是什么样子的！
． 出纳人员的职责有哪些？主要负责哪些工作？
根据《中华人民共和国会计法》、财政部《会计基础工作规范》等财会法规，出纳人员具有以下职责：按照国家有关现金管 理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务；严格 审核有关原始凭证，据以编制收、付款凭证，然后根据收、付款 凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额； 随时查询银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户；保证库存现金和各种有价证券的安全与完整；按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务；但出纳人员不得负责登记除现金日记账和银行存款日记账以外的任何账簿。
出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三方面的内容。货币资金核算包括：办理现金收付；办理银行结算，规范使用支票；登记日记账，保证日清月结；保管库存现金和有价证券；复核收人凭证，办理销售核算；保管有关印章。往来结算包括：建立往来款项的结算业务，建立清算制度；核算其他往来款项，防止坏账损失。工资核算包括：执行工资计划，监督工资使用；核算工资单据，发放工资奖金。
3． 出纳人员与会计人员在工作中有哪些联系？如何协作？
会计与出纳之间是分工与协作的关系，主要表现为：作为记账凭据的会计凭证必须在出纳、明细账会计、总账会计之间按照一定的顺序传递。它们相互利用对方的核算资料，共同完成会计核算任务，缺一不可。同时，他们之间互相牵制。出纳的现金和银行存款日记账与总账会计的现金和银行存款总分类账，总分类账与其所属的明细分类账，明细分类账中的有价证券账与出纳账中相应的有价证券账，均有金额上的等量关系。这样出纳、明细账会计、总账会计之间必须相互核对账目以保持一致。会计工作必须实行钱账分管，出纳人员不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收人、费用、债权债务等账目的登记工作。总账会计和明细账会计则不得管钱管物。
会计，从其所分管的账簿来看，可分为总账会计、明细账会计和出纳。三者既相区别又有联系，是分工与协作的关系。
第一，总账会计、明细账会计和出纳，各有各的分工。总账会计负责企业经济业务的总括核算，为企业经济管理和经营决策提供总括的全面的核算资料；明细分类账会计分管企业的明细账，为企业经济管理和经营决策提供明细分类核算资料；出纳则分管企业票据、货币资金，以及有价证券等的收付、保管、核算工作，为企业经济管理和经营决策提供各种金融信息。总体上讲，必须实行钱账分管，出纳人员不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收入、费用、债权债务等账目的登记工作。总账会计和明细账会计则不得管钱管物。
第二，它们之间又有着密切的联系，既互相依赖又互相牵制。出纳、明细分类账会计、总账会计之间，有着很强的依赖性。它们核算的依据是相同的，都是会计原始凭证和会计记账凭证。这些作为记账凭据的会计凭证必须在出纳、明细账会计、总账会计之间按照一定的顺序传递；它们相互利用对方的核算资料；它们共同完成会计任务，不可或缺。同时，它们之间又互相牵制与控制。出纳的现金和银行存款日记账与总账会计的现金和银行存款总分类账，总分类账与其所属的明细分类账，明细账中的有价证券账与出纳账中相应的有价证券账，有金额上的等量关系。这样，出纳、明细账会计、总账会计三者之间就构成了相互牵制与控制的关系，三者之间必须相互核对保持一致。
第三，出纳与明细账会计的区别是只相对的，出纳核算也是一种特殊的明细核算。它要求分别按照现金和银行存款设置日记账，银行存款还要按照存人的不同户头分别设置日记账，逐笔序时地进行明细核算。“现金日记账”要每天结出余额，并与库存数进行核对；“银行存款日记账”也要在月内多次结出余额，与开户银行进行核对。月末都必须按规定进行结账。月内还要多次出具报告单，报告核算结果，并与现金和银行存款总分类账进行核对。
第四，出纳工作是一种账实兼管的工作。出纳工作，主要是现金、银行存款和各种有价证券的收支与结存核算，以及现金、有价证券的保管和银行存款账户的管理工作。现金和有价证券放在出纳的保险柜中保管；银行存款，由出纳办理收支结算手续．既要进行出纳账务处理，又要进行现金、有价证券等实物的管理和银行存款收付业务。在这一点上和其他财会工作有着显著的区别。除了出纳，其他财会人员是管账不管钱，管账不管物的。
对出纳工作的这种分工，并不违背财务“钱账分管”的原则，由于出纳账是一种特殊的明细账，总账会计还要设置“现金”、“银行存款”、“长期投资”、“短期投资”等相应的总分类账对出纳保管和核算的现金、银行存款、有价证券等进行总金额的控制。其中，有价证券还应有出纳核算以外的其他形式的明细分类核算。
第五，出纳工作直接参与经济活动过程。货物的购销，必须经过两个过程，货物移交和货款的结算。其中货款结算，即货物价款的收入与支付就必须通过出纳工作来完成；往来款项的收付、各种有价证券的经营以及其他金融业务的办理，更是离不开出纳人员的参与。这也是出纳工作的一个显著特点，其他财务工作，一般不直接参与经济活动过程，而只对其进行反映和监督。
『陆』 出纳整套工作流程
出纳人员应当有一份自己的工作流程表，才能使工作有条不紊，也不会在忙碌的工作中迷失方向。
1.出纳工作的每日流程
出纳工作的每日流程一般是：
(1)上班第一时间，列明昨日未办完事项，检查现金库存，查询银行存款余额。
(2)请示领导或财务主管对当日资金的收支安排，在当日工作安排簿上一一列明。
(3)根据领导批示办理付款手续，付款依据必须真实、完整、合理，超越权限范围的付款要求应当报送相应的领导审批。
(4)办理各种收款事项，应当注意收入计算的准确性，明确收入来源。
(5)对收、付款单证进行检查，补齐手续并分类。
(6)根据收、付款单据，编制记帐凭证。
(7)根据记帐凭证，逐日逐笔按顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐，并每日结出余额。
(8)逐笔注销工作安排簿中已完成事项。
(9)下班前进行库存现金盘点，做到帐实相符。
(10)对银行支票进行清点，核实当日银行收支金额。
(11)对发票、收据等进行清点，合适当日相关业务。
(12)对未完成的经济也列明待处理。
(13)编制出纳日报表，反映单日资金收支情况。
(14)临下班前，检查保险柜、抽屉是否锁好，资料凭证是否收好。
2、出纳工作每周流程
对于收支业务频繁的大中型企业，为了提高工作效率和便于资金安排，通常以每周为一个出纳工作周期。出纳工作的每周流程大致是：
星期一：各部门及结算单位报送付款申请或付款通知书。
星期二：领导审批付款申请或付款通知书后，财会部门通知付款。
星期三：财会部门审核付款单证后安排付款。
星期四：根据审批单据，办理资金收付，登记出纳日记帐。
星期五：根据出纳日记帐，编制出纳报告。
『柒』 想一套出纳工作流程，谢谢呀
一、出纳岗工作流程
（一）现金收付
1、收现
根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗（水电费、代收款项）
管理费用岗（其他应收款）
销售核算岗（货款）
成本核算岗（加工费、材料款）
注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有"转账"字样，后加盖"转账"图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现
（1）费用报销
审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核
（2）人工费、福利费发放
凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证
3、现金存取及保管
每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行
注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
（二）银行存款收付
1、银收
（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享-→打印-→将回款登记表连同回款单传销售会计
（2）其他项目收款
收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位
（3）贷款
收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位
2、银付
（1）日常性业务款项
根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖"转账"图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证
——→材料核算岗（材料采购）
——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）
——→管理费用岗（管理部门用款）
——→销售费用岗（销售部门用款）
——→工资福利岗（工资兑现、福利）
——→及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）
注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
（2）开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。
（3）有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。
（2）打卡工资
根据工资岗位开具的付款审批单（经财务部长签字）开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送南湖建行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖"转账"图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗
注：（1）每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行，并按时从工行将工资款划入首义招行。
（2）打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。
（3）业务员兑现
凭销售会计传来的付款审批单（经财务部长签字）开具支票——→填写进账单——→交司机送银行倒进账——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖"转账"图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗
（4）还贷及银行结算
收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗
（5）交税
①完税 收到税务岗位传来的税票（附付款审批单）——→填写划款行银行账号及进单
② 进税卡 凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账单 ——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证
③从税卡交税 收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证
（6）及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。
3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。
4、熟练掌握公司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。
（三）工作要求
1、 熟悉公司各类财务管理制度。
2、 了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
3、 准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。
4、 坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。
5、 随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。
6、 树立良好的窗口形象。